提高会计核算管理水平(最新)（完整文档）

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　公司财务部工作计划 今年，我们要对过去工作中不足的地方进行完善管理，对做得好的我们需要 把工作做得更好，加强财务管理，做到财务工作长计划，短安排。使财务工作在 规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。

　1、响应公司工作会议精神，围绕公司资产经营考核目标，开源节流，增收节 支，强化成本控制，从每一件小事做起，为公司真正的开源节流；

　2、财务部作为公司的核心部门之一，肩负着对成本的计划控制、各部门的费 用支出、以及对销售工作的配合与总结等工作任务，在领导的监督下财务部各工 作人员应合理的调节各项费用的支出，保证财务物资的安全；服务于公司、服务 于员工、服务于客户,以促进公司开拓市场、增收节支，从而谋取利润最大化,以 最优的人力配置谋取最大的经济效益；

　3、在新的一年里，财务部工作人员应在领导的正确领导下制定对全公司其他 部门的考核制度或者相关办法；

　4、在财务部内部明确考核制度：财务人员的分工及各职能部门的协作，要分 工明确并带有互相协作补充性，相互配合的工作中不断学习，对各项费用的合理 支出起到监督作用；

　5、在应收帐款上起到有效的监督作用：明确各岗位的职责，对应收款的监督， 对工程款回收的期限把握、回款具体事宜、相关责任人都应有相应的监督，加大 财务监督力度；

　6、对前工作期间应进行有阶段性的总结，从月度小结到季度、半年、全年总 结；做好资金预算工作，其中包括对应付款项、应收款项等等；做好财务报表的 编制工作，要求帐务清晰、任务明确；

　7、其他方面，听从公司领导的工作安排，认真的完成每一项任务。

　在新的一年里，祝愿公司能上一个大台阶，我将与公司同进步，共发展！ 20xx 年 XX 公司的发展重点主要会放在 XX 项目开发上，同时还要兼顾两个工 业项目，可以说任务十分艰巨。再加上严峻的行业形势，财务部的肩上的担子也 非常沉重。根据目前的行业形势、根据公司的发展战略，财务部重点将在以下几 个方面开展工作：

　1、在年前筹集支付各建筑施工单位的工程款资金，保证公司顺利渡过年关。

　2、与销售部密切配合，加速回笼售房资金。

　3、配合 XX 部、物业公司做好 XX 的全面营运工作。

　4、组织好 XX 商铺销售的土地增值税筹划和清算工作。

　5、财务部将尝试以项目为周期编制 XX 项目预算，如有可能，希望能请到 X 老师来我们公司进行咨询和指导。通过推行项目预算加强成本管控力度。

　6、不断修正工作流程和完善内部控制。提高财务部对各类经济业务的监督力 度。

　7、加强财务部合同管理。

　8、加强财务部员工素质建设和业务培训。争取在 xx 年打造出一支高素质、 骨干成员稳定、职业化的财务团队。

　如果说 xxxx 年是财务部痛苦转型的一年，那么 20xx 年将是财务部昂首迈进 的一年，财务部全体员工将继续艰苦奋斗、努力拼搏，以更成熟的管理水平和更 饱满的工作热情迎接 20xx 年。最后祝愿我们的企业、我们的团队在 20xx 年实现 企业的宏伟战略目标。

　财务部作为公司的核心部门之一，肩负着对成本的计划控制、各部门的费用 支出、以及对销售工作的配合与总结等工作任务，在领导的监督下财务部各工作 人员应合理的调节各项费用的支出，保证财务物资的安全；服务于公司、服务于 员工、服务于客户，以促进公司开拓市场、增收节支，从而谋取利润最大化，以 最优的人力配置谋取最大的经济效益。

　一、继续开展会计规范化管理工作，防范和化解操作风险。

　在去年会计工作规范管理的基础上，继续开展会计规范化管理工作，提高会 计核算管理水平，防范和化解操作风险。具体从 8 个方面抓起：会计基本规定；

　会计核算质量；会计报表质量；计算机管理；联行结算管理；会计档案管理；信 用社网点管理及其它；会计经营管理。特别是会计档案管理历年来有所欠缺，每 年的会计凭证虽然都归了档，但未按档案管理办法归类整理，需要进一步规范。

　二、继续抓好增收、节支，进一步提升增盈创利水平。

　紧紧抓住增收、节支两个环节，外抓收入，内抓管理，力争全年实现在足额 提取应付利息，提高拨备水平的前提下，实现利润 xxx 万元，确保社社盈余和专 项票据兑付全县信用社资产利润率逐年上升的目标。针对目标，制定出台《xx 县

　农村信用社 XXXX 年增盈创利实施方案》，围绕增收、节支两个环节进行了安排。

　外抓信贷质量管理，积极盘活存量优化增量，拓宽增收渠道，千方百计应收尽收。

　内抓财务管理，降低经营成本，特别要加强营业费用的管理，在确保个人费用的 前提下，压缩公费用，确保专项票据兑付全县信用社资产费用率逐年下降目标。

　具体抓好五项操作：

　一是财务开支操作：对营业费用实行费用额和费用率控制，严格实行了“ 以 收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定额，超支自负”的费用计提开 支原则，将费用控制在核定比例之内。

　二是比例操作：即在费用开支方面针对国家有关政策规定，对职工福利费， 工会经费，养老保险，待业保险金等按比例准确计提。对招待费、宣传费等要在 规定比例之内节约使用。

　三是预算操作：对培训费、会议费、修理费、电子设备费购置及运转费实行 了预算制，做到了在具体操作中严格按照预算控制支出。

　四是包干操作：对差旅费、邮电费、水电费、公杂费等我们结合区域实际和 市场物价情况合理制定包干使用办法，无正当理由超出包干限额的社，其超额部 分扣减个人费用。

　五是成本操作：严格加强了其他成本项目和营业外支出的管理，坚持按月监 控，防止以其他名义列支。

　三、继续做好信用社重要空白凭证管理工作，确保安全无事故。

　在重要空白凭证管理上，今年我们还将继续加大检查力度，近年来，通过每 年的序时检查，使得各营业网点对重要凭证使用，管理达到了加强，但此项工作 不敢懈怠，xx 年 5 月份我们要组织人员对 xxxx 年 5 月至 xxxx 年 4 月的重要空白 凭证领用进行了专项序时检查。从联社领回开始一直查到各社使用，逐项逐类凭 证跟踪进行检查。同时要求信用社主管会计每月对所辖网点的重要空白凭证检查 一次，每次检查认真登记《重要空白凭证检查登记簿》，责任明确。

　四、继续规范股金，大力开展增资扩股工作。

　五、按标准开展信息披露工作。

　信息披露工作直接影响到专项票据兑付工作，今年 3 月份之前，要组织信用 社按专项票据兑付标准认真开展信息披露，具体对 xxxx 年度的各项经营指标完成

　情况、股金分红情况、“三会”召开情况、利润分配情况等进行披露，将信息披露 报告和信息披露表放于相关场合，以便广大社员和利益相关者能真实准确地了解 我县农村社各项业务经营的真实情况。

　六、配合职能科室，搞好统一法人工作。

　七、开展新财务制度的培训工作。

　八、做好其它各项财务工作。

　1、搞好会计报表、项目电报的汇总上报工作。

　2、做好重要空白凭证订购、保管、分发等管理工作。

　3、认真搞好全年各项财务制度和政策文件的上传下达。

　4、做好信用社业务和微机操作的日常指导。

　5、保证信用社日常会计核算的正确无误等各项工作。

　6、认真编写财务分析和项目电报分析。

　7、加强信用社无息资金管理。

　8、继续做好信用社帐户、现金、大额支取方面的管理工作。

　一、加强财务知识学习 在新的一年里，我要继续加强财务知识学习教育，了解财物新准则体系框架， 掌握和领会新准则内容，要点、和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用 新准则等，进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。并及时向领导汇报学习 情况。

　二、加强规范现金管理，做好日常核算 1、我将根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。

　2、我在做好本职工作的同时，要积极处理好与其他部门同事的协调关系。

　3、做好正常出纳核算工作。我会按照财务制度，办理现金的收付和银行结算 业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为公司提供财力上的保证。

　加强各种费用开支的核算。及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初 前报交总经理留存，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票。

　4、我会按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。

　5、完成领导临时交办的其他工作 三、工作措施

　使公司财务管理科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化 工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符 合公司发展的步伐。

　总之在新的一年里，我会继续加强自身学习，提高自身业务操作能力，充分 发挥财务的职能作用，积极完成全年的各项工作计划，以限度地报务于公司。为 我公司的稳健发展而做出更大的贡献。

　为全面搞好 20xx 年全面预算治理与财务治理工作，我们计划重点抓好下半年 以下几个方面的工作：

　一、根据上级公司下达的预算指导意见，进一步搞好预算治理工作 预算治理作为财务治理中的重要一环，与全面做好财务工作息息相关。在下 半年的工作当中，要进一步加强对科室、站所的费用预算指导与预算治理，认真 做好预算的分析、分解与落实工作，使全面预算治理真正成为全员预算治理，让 预算真正发挥其应有的作用。

　二、结合新会计准则的实施 当好领导的参谋，确保完成上级下达的各项指标。随着公司逐步走上良性发 展轨道，经营质量不断提高，企业资产得到进一步净化与整合。结合绩效考核治 理，本着“严、深、细、实”的原则，全面强化责任制的制定与落实，在售电收 入增收的基础上，千方百计研究节支，力争完成各项任务指标。同时，围绕盘活 资产，对现有闲置的资产进行盘点；加大电费回收力度，保证每月电费回收真正 结零；减少资金占用率，提高企业资产周转速度。根据上级公司物资采购的要求， 进一步健全物资比价采购制度。

　三、继续开展会计从业人员的培训活动 进一步搞好财会基础工作，提高治理水平。企业越发展进步，财务治理的作 用就越突出。所着企业的不断发展壮大，对财务治理的要求也越来越高。为了适 应这一要求，就必须继续开展会计从业人员的培训，提高会计从业人员的水平。

　在提高会计人员水平的基础上，进一步加强检查督促与指导，搞好会计的基础治 理工作，为更好的参与企业的经营治理工作打下坚实的基础。

　总之，上半年财务科的工作在各位领导的支持与帮助下，在各科室和基层站 所的配合下，按照支公司的总体部署和安排，认真组织落实，取得了较好的成绩。

　但是，来年的任务会更重，压力会更大，我们财务科全体成员将变压力为动力， 做好下半年工作计划，积极进取，开拓创新，充分发挥财务治理在企业治理中的 核心作用，为企业的发展壮大做出新的更大的贡献！

　20xx 年很快就要过去了，我们迎来新的一年——20xx 年，下面提前制定了财 务部个人工作计划，当然计划赶不上变化，在工作过程中也会随机应变。

　20xx 年在一如既往地做好日常财务核算工作，加强财务管理、推动规范管理 和加强财务知识学习教育。做到财务工作长计划，短安排。使财务工作在规范化、 制度化的良好环境中更好地发挥作用。特拟订 20xx 年工作计划：

　一、参加财务人员继续教育 每年财务人员都要参加财政局组织的财务人员继续教育，但是 xx 年 11 月底， 继续教育教材全变，由于国家财务部最新发布公告：xx 年财务上将有大的变动， 实行《新会计准则》《新科目》《新规范制度》，可以说财务部 xx 年的工作将一切 围绕这次改革展开工作，由唯重要的是这次改革对企业财务人员提出了更高的要 求。

　首先参加财务人员继续教育，了解新准则体系框架，掌握和领会新准则内容， 要点、和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理 和财务相关报表、表格的编制。参加继续教育后，汇报学习情况报告。

　二、加强规范现金管理，做好日常核算 1、根据新的制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。

　2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系。

　3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务， 努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为公司提供财力上的保证。加强 各种费用开支的核算。及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初前报 交总经理留存，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票。

　4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。

　5、完成领导临时交办的其他工作。

　三、个人见意措施 要求财务管理科学化，核算规范化，费用控制全理化，强化监督度，细化工 作，切实体现财务管理的作用。使得财务运作趋于更合理化、健康化，更能符合

　公司发展的步伐。

　总之在新的一年里，我会借改革契机，继续加大现金管理力度，提高自身业

　务操作能力，充分发挥财务的职能作用，积极完成全年的各项工作计划，以最大 限度地报务于公司。为我公司的稳健发展而做出更大的贡献。

　鉴于财务部工作中存在的问题，在下半年工作中重点放在以下几个方面进行：

　一、积极参与企业经营治理，搞好公司财产物资的清查与盘点。

　随着公司的发展的蒸蒸日上，财务管理职能的日益显现，财务治理参与到企 业治理的方方面面，使其更加符合财务制度规定，经得起各审计、税务部门的财 务检查。

　二、不断学习，以此提高部门员工的业务技能水平和法律意识 随着各项财务、税务的新规定不断出台，财务人员还需及时针对专业知识方 面加强培训。尤其增值税、企业所得税、个人所得税等，财务部应多加培训，进 行学习、讨论，争取使企业利润最大化。将公司财务人员培养为不仅能够做好资 金收付工作，还能够充分发挥财务管理的作用，增强独立解决问题的能力。

　三、迎接国税稽查的检查。

　7、8 月份，国税稽查将按计划对公司 20xx 年财务工作进行审计，针对敏感 问题我部门先进行自查自改，确保提供的数据合理化，统一口径，提升会计信息 报告精细度，保证审计工作的顺利进行。

　四、完成 20xx 年预算初稿编制工作。

　根据集团历年要求，在 10、11 月份会进行下一年度的预算初稿编制工作，根 据公司的运行方式，结合生产实际，通过对公司的各项费用认真调研和测算做好 初稿的编制工作。

　最后，财务部的工作并非独立的，离不开各个部门的配合，希望在今后的工 作中，大家互相支持，互相帮助，发扬兄弟人的精神，为完成下半年度的工作， 为企业的经营目标的实现做出更大的贡献! 回顾过去一年：公司经营走过了艰难的历程，作为财务部主要负责人，没将 财务工作进行到位，没有充分有效地去进行财务部管理及协调财务部整体工作， 没有充分发挥财务部门在公司管理中的作用，本人深感愧疚，愧对公司领导给予 的平台及同事们的热忱支持。深深体会到财务部门作为公司的一个主要职能监督

　部门，当好家、理好财，更好地服务企业是财务部门应尽的职责，在公司加强管 理、规范经济行为、提高企业竞争力等等方面负有很大的义务与责任。现就部门 工作总结如下：

　一、过去的一年中 财务部认真的完成了总经办交办的各项事宜，比如融资手续的办理，公司证 照的变更、年检、办理，与各大厂商的业务资料等及临时交办的各项事宜，但由 于事务烦多，往往重视了这头却忽视了那头，没能全方位地进行管理，虽然事务 能完成，但总体上未能及时给总经办带来有用的可支配的各种信息，使得总经办 的抉择总是迟后于发生的现实问题。

　二、在上年的税务工作 财务部克服了许多困难，通过积极参加银行、财政、税务等各大部门举办的 纳税、会计教育培训以及查阅税务资料，探索税收稽核的重点等，顺利通过了 xx 年增值税缴纳工作。通过学习培训，提高了每月纳税申报工作的质量，并且熟练 掌握了统计局、财政局、税务局、商务局、经贸局、外管局等各项报表的填制工 作。

　三、分公司财务工作 分公司日常经营活动通过分公司上传的日报表进行分析控制，日常费用开支 趋于正常，各项费用开支均能先核批后支付。分公司财务活动在大的方向有序地 进行，分公司财务人员也能积极配合财务工作，但在分公司的控制上没有实地进 行过内审，下一步的工作中将安排定期到分公司进行全面账务审查。

　四、在实际工作过程 我们部门时时与销售部颜洪、罗应府进行沟通，销售部门都完全配合做好当 中存在的问题，财务也完全配合了销售部做好了财务部门应做和不应做的，使两 部门之前的衔接越来越紧密。销售部门，特别是销售员在开具销售单上出现了好 几次严重错误，将销售价款少写，后来查账时财务部出纳已将全款收回，未给企 业带来损失。在刘会琴的认真学习下，使装饰部财务核算及财务管理正常地开展， 装饰部的众多小商品核算也能清晰、明确，各往来业务，成本费用均能准确核算， 但在今后的实际工作中还有待加强财务部与装饰部的沟通，使工作更能有序地开 展。

　五、财务部主要现状：

　1、业务经验不足、业务不够熟练，都是初涉或非专业人员，另外就是本身的 事务烦多，这无疑是对加强全面财务管理工作的弊端， 2、对日常办公应用软件各功能不掌握， 3、专业胜任力不强， 4、但能积极配合处理各方面财务工作及财务部其他事项， 5、对于公司债权债务的清理催收力度不够大， 6、未及时进行财务核算，不能及时提供公司经营成果及财务状况，未定期或 不定期组织对公司经营活动业绩进行的分析评价会议，未深入开展公司财务的分 析评价、发现经营活动过程中的弊端， 7、公司财务管理的首位是加强对公司资产的管理，特别是流动性的货币资金， 但在过去一年里没有对公司的资产进行严格的管理，没有专门的制度进行约束， 形成了一种随意性的做法，但商品车辆财务部门指定由何媛媛全面进行管理，监 督公司商品车收发数量的完整性、完好性，另外：公司应指定专门人员对公司的 商品车负责， 8、公司各种档案未能健全地进行管理。

　六、“一份耕坛一份收获”，针对存在的问题 20xx 年工作重点将放在加强货币资金、资产管理、财务分析上，使财务工作 及时、准确、有效、有用地完成，工作计划如下：

　(1)争对过去一年存在的问题制定一系列措施、完善财务部管理制度，并在实 际工作过程中有力地执行;部门职责明确分工，加强责任考核，做到奖罚分明，另 一方面对财务人员工作重新组合搭配,进行高效有序的组织; (2)针对出纳帐账款不符的事宜，继续加强业务交流力度与检查监督力度，并 制定公司货币资金管理制度，全方位全过程进行监督管理; (3)加强团队建设，充分发挥财务职能部门的作用; (4)加强核算与各大项费用控制的力度，充分发挥财务的核算、监督公司经营 活动与抉择信息的功能; (5)搞好财务分析，为领导提供有效的参考依据，为企业决策和管理提供有力 的财务信息支持;

　(6)加强债权债务的管理力度，加强应收账款及垫付款项的清理催收工作，缩 短资金占用时间，减少公司资金占用成本，合理应用预收客户资金及应付供应商 资金参与公司资金营运活动;

　(7)充分开展财务交流会议，随时清理工作过程中存在的问题及管理弊端并快 速加以改进，努力影响财务部职员积极参与公司经营管理活动并对公司经营活动 业绩参与分析评价;

　(8)继续并充分与各部门、分公司财务部交流学习，使整个财务工作的'开展 更加紧密有序进行。

　七、思路决定出路，行动决定结果。

　今后财务部开展工作的思路是：以发展的理念进行工作，根据公司的具体情 况及公司领导将公司在整个市场中的定位变化，不断学习、不断更新思路、不断 创新思维来适应工作需要及开展财务部工作。

　回顾过去，展望未来，***房地产公司在恢复中逐渐步入欣欣向荣，新的 20xx， 财务部在保证工作顺利进展并取得长足的进步的同时，更要戒骄戒躁，继续保持 20xx 年的昂扬斗志，同时不断的发现并弥补工作中的不足，在保证作为公司核心 的财务机构正常运作的前提下，将财务的管理提高到一个新的层次！因此，财务 部对充满激情的 20xx 年作出了如下的展望和规划：

　一、进一步加强员工的成本控制意识，严格控制借支的审批流程，层层把关， 当然，这个工作与各个部门的直接分管经理的管理是分不开的；同时，财务部将 加强对新职工的成本费用报销和控制的宣传，老职工带新职工，把***严格借支， 节约费用，7 天冲账的优良作风延续下去；对于项目的请款严格审批制度，经理 一支笔制度，对项目的冲账报销严格按照借支明细审批，超出借支范围的请款除 特别批准外，财务一律不得核销负责人借支，并按公司规定收回借款或从工资扣 除。

　二、加强往来款项的催收力度，需要各项目总监极力配合财务的此项工作， 对各个项目的正常回款，按照公司财务部制定的佣金结算管理办法严格要求各项 目部销售秘书按时报交销售报表和佣金结算表，除法定节假日外，财务部每月 5 日左右对各项目所报数据归总，向董事办上报当月资金收付计划。

　三、配备财务人员：财务部工作量日渐加强，鉴于目前财务工作在运作尚好，

　本着为公司节约人力资源成本的原则，财务建议至少增加一名主管会计，负责日 常账务处理及成本费用报销审核把控，出纳除负责日常收支及资金收付计划外， 加强往来款项的催要工作，成本会计负责按照公司的绩效考核方案进行公司人力 资源成本提成的核算，另协助往来款项的清欠工作。

　四、配备金蝶升级版财务软件及多端口：至少配备三个财务软件端口，董事 办一个端口，主管会计一个端口，出纳一个端口，各负其职，出纳负责现金银行 流水账记账核查兼负凭证审核，思想汇报专题会计负责收、付、转全盘内、外账 务处理，董事办设置查询功能，实时进入账务系统，进行现金银行查询，这样就 必须具备一个条件，所有收支发生时，由经手人将手续完备的单据直接传递给会 计、出纳同时记账，这样就均衡了平时的日常工作量，不会出现平时出纳忙，月 底会计忙，并且会计出纳同时做了相当一部分重复工作，月底核对账务也很繁琐 费时的情况，工作起来更加高效，有序，时效性和监控性更强。由此，财务管理 更加规范，流水化，分工明确，并且董事办通过自己的查询端口可以随时了解公 司资金状况，便于董事长统筹安排和临时资金调配。

　五、日常工作：认真完成每月原始凭证审核、纳税申报，凭证装订和财务档 案、代理策划等合同管理，现金银行收支，提成核算发放，账务核对和往来款项 催收等日常工作，保证不出差错，做好资金安排，保证公司资金正常运作。

　六、其他：配合其他部门完成公司交给的其他工作。

　财务部作为公司的核心部分之一，负担着对本钱的筹划把握、各部分的费用 付出、以及对销售工作筹划的互助与工作总结等工作任务，在带领的监督下财务 部各工作人员应公道的调理各项费用的付出，包管财务物质的安定；办事于公司、 办事于员工、办事于客户，以增进公司开辟市场、增收节支，从而谋牟利润最大 化，以最优的人力配置设备摆设谋取最大的经济效益。

　20xx 年环球金融危机时候警示着我们，在新的一年里，财务部工作人员应在 厂带领的精确带领下订定对全厂其他部分的考核轨制大略相干方法。我做财务工 作已经很多多少年，深知 20xx 年公司财务部财务工作筹划对加强财务办理、鞭策 典范办理和加强财务知识进修教诲，有着特别紧张的效用。为了做到财务工作长 筹划，短安排。使财务工作在典范化、轨制化的精良环境中更好地阐扬效用。特 订定了 20xx 年财务工作筹划。在国度各项财务法律、标准的监督下订定以下考核

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　轨制：

　一、连续展开管帐典范化办理工作，防备和化解操纵风险。

　在客岁管帐工作典范办理的根本上，连续展开管帐典范化办理工作，进步管

　帐核算办理程度，防备和化解操纵风险。详细从 xx 个方面抓起：管帐根本法则；

　管帐核算质量；管帐报表质量；谋划机办理；联行结算办理；管帐档案办理；名 誉社网点办理及别的；管帐策划办理。特别是管帐档案办理积年来有所欠缺，每 一年的管帐凭据固然都归了档，但未按档案办理方法归类料理，必要进一步典范。

　二、续抓好增收、节支，进一步提拔增盈创利程度。

　紧紧抓住增收、节支两个关键，外抓收益，内抓办理，力图全年实如今足额 提取应付利钱，进步拨备程度的前提下，兑现利润 xxx 万元，确保社社红利和专 项单子兑付全县名誉社资产利润率逐年上升的目标。针对目标，订定出台《xx 县 农村名誉社 20xx 年增盈创利履行方案》，环绕增收、节支两个关键进行了安排。

　外抓信贷质量办理，自动盘活存量优化增量，拓宽增收渠道，费尽心计心情应收 尽收。内抓财务办理，低落策划本钱，特别要加强交易费用的办理，在确保个人 费用的前提下，紧缩公费用，确保专项单子兑付全县名誉社资产费用率逐年下降 目标。

　一是财务开支操纵：对交易费用履行费用额和费用率把握，严厉履行了“以 收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定额，超支自负”的费用计提开 支原则，将费用把握在核定比例以内。

　二是比例操纵：即在费用开支方面针对国度有关政策法则，对职工福利费， 工会经费，养老保险，待业保险金等按比例精确计提。对接待费、宣扬费等要在 法则比例以内节省利用。

　三是预算操纵：对培训费、集会费、补缀费、电子配置费购买及运转费履行 了预算制，做到了在详细操纵中严厉根据预算把握付出。

　四是包干操纵：对差旅费、邮电费、水电费、公杂费等我们联合地区实际和 市场物价环境公道订定包干利用方法，无合法原因超过包干限额的社，其超额部 分扣减个人费用。

　五是本钱操纵：严厉加强了其他本钱项目和交易外付出的办理，坚定按月监 控，防备以其他名义列支。

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　三、连续做好名誉社紧张空白凭据办理工作，确保安定无变乱。

　在紧张空白凭据办理上，本年我们还将连续加大查抄力度，比年来，经过议 定每一年的序时查抄，使得各交易网点对紧张凭据利用，办理到达了加强，但此 项工作不敢怠懈，xx 年 xx 月份我们要构造人员对 20xx 年 xx 月至 20xx 年 xx 月 的紧张空白凭据领用进行了专项序时查抄。从联社领回入手下手一贯查到各社利 用，逐项逐类凭据跟踪进行查抄。同时要求名誉社主管管帐每个月对所辖网点的 紧张空白凭据查抄一次，每次查抄当真挂号《紧张空白凭据查抄挂号簿》，责任明 了。

　四、连续典范股金，大力大举展开增资扩股工作。

　xx 月份，市银监局分局批复我县名誉社天然人股入股入手下手为 xx 元，法 人股入股入手下手为 xx 元，投资股比例 xx%。入股入手下手的进步，给典范股本 金带来了巨大坚苦，20xx 年固然展开了此项工作，但离单子兑付要求另有差距， 必要进一步典范。08 年底投资股比例 xx%，还差 xx 个百分点，需在一季内到达比 例。20xx 年要大力大举展开增资扩股工作，固然 08 年底县名誉社的本钱富裕率 已到达 xxx%，但如果按单子兑付考核方法，我县名誉社的本钱富裕率还不敷以兑 付专项单子，还需进一步加大增资扩股的力度，确保专项单子兑付时不受感化。

　五、按标准展开信息表露工作。

　信息表露工作直接感化到专项单子兑付工作，本年 xx 月份之前，要构造名誉 社按专项单子兑付标准当真展开信息表露，详细对 20xx 年度的各项策划指标结束 环境、股金分红环境、“三会”召开环境、利润分派环境等进行表露，将信信息表 露报告和信息表露表放于相干场地，以便广大社员和长处相干者能真正精确地明 白我县农村社各项交易策划的真正环境。

　六、互助本能机能科室，搞好联合法人做作。

　七、展开新财务轨制的培训工作。

　八、做好别的各项财务工作。

　1、搞好管帐报表、项目电报的汇总上报工作。

　2、做好紧张空白凭据订购、保管、分发等办理工作。

　3、当真搞好全年各项财务轨制和政策文件的上传下达。

　4、做好名誉社交易和微机操纵的平常教导。

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　5、包管名誉社平常管帐核算的精确无误等各项工作。

　6、当真编写财务分析和项目电报分析。

　7、加强名誉社无息资金办理。

　8、连续做好名誉社帐户、现金、大额支取方面的安定办理工作。

　【公司财务部工作计划】

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